(Λουξεμβούργο, 6 Μαρτίου 2024) – Κατόπιν αιτήματος της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας (EPPO) στο Μιλάνο (Ιταλία), ένα άτομο τέθηκε σε κατ’ οίκον περιορισμό και κατηγορήθηκε για απάτη ΦΠΑ 41,8 εκατομμυρίων ευρώ και υπεξαίρεση 6,7 ευρώ εκατομμύρια σε δημόσιους πόρους, μεταξύ άλλων αδικημάτων.
Ο κατηγορούμενος, επιχειρηματίας που δραστηριοποιείται στο χονδρικό εμπόριο εξοπλισμού ηλεκτρονικών υπολογιστών και τεχνολογίας ραδιοτηλεοπτικών εκπομπών, φέρεται να διέπραξε ενδοκοινοτική απάτη «καρουσέλ» στον τομέα του ΦΠΑ – ένα περίπλοκο εγκληματικό σύστημα που εκμεταλλεύεται τους κανόνες της ΕΕ για τις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ των κρατών μελών του , καθώς απαλλάσσονται από τον φόρο προστιθέμενης αξίας – καθώς και από ξέπλυμα χρήματος, απάτη σε πτώχευση και σοβαρή απάτη κατά των οικονομικών συμφερόντων της ΕΕ.
Σύμφωνα με την έρευνα, η απάτη για τον ΦΠΑ κυκλοφόρησε μεταξύ 2016 και 2020 και διαπράχθηκε από τον κατηγορούμενο, μέσω δύο εταιρειών που ανήκουν και λειτουργούν σε αυτόν. Η μία εταιρεία δραστηριοποιούνταν στο χονδρικό εμπόριο εξοπλισμού ηλεκτρονικών υπολογιστών και η άλλη στον τομέα των ραδιοτηλεοπτικών επικοινωνιών. Γίνεται κατανοητό ότι αυτή η απάτη διενεργήθηκε μέσω μιας αλυσίδας αγνοουμένων εμπόρων – εταιρειών κέλυφος που ιδρύθηκαν με αποκλειστικό σκοπό την αποφυγή καταβολής ΦΠΑ – και εταιρειών buffer, οι οποίες χρησιμεύουν για την απόκρυψη της απάτης από τις αρχές. Αυτό το καθεστώς, το οποίο περιλάμβανε τη χρήση τιμολογίων για ανύπαρκτες συναλλαγές, πιστεύεται ότι προκάλεσε ζημιά ύψους 41,8 εκατομμυρίων ευρώ και οδήγησε σε αθέμιτο ανταγωνισμό στον κλάδο των υπολογιστών.
Η έρευνα αποκάλυψε επίσης λόγους υποψίας για ξέπλυμα βρώμικου χρήματος. Γίνεται αντιληπτό ότι μέρος των εσόδων της εικαζόμενης φοροδιαφυγής –που είχε φαινομενικά δικαιολογηθεί από ανύπαρκτες στην πραγματικότητα συναλλαγές– μεταφέρθηκε σε τρίτη εταιρεία με έδρα τις Νήσους Κέιμαν, η οποία, με βάση τα στοιχεία, ανήκε και λειτουργούσε από τον εναγόμενο.
Οι ταυτόχρονες προσπάθειες επικεντρώθηκαν σε εικαζόμενη δόλια δραστηριότητα του κατηγορουμένου, σε σχέση με δημόσια χρηματοδότηση. Μία από τις εταιρείες που υπόκεινται στην έρευνα για απάτη στον τομέα του ΦΠΑ έλαβε, μεταξύ 2018 και 2022, 6,7 εκατ. ευρώ ως οικονομική στήριξη για μικρομεσαίες επιχειρήσεις – για τις οποίες είχε παρασχεθεί δημόσια εγγύηση 5,8 εκατ. ευρώ. Το μεγαλύτερο μέρος αυτής της χρηματοδότησης χορηγήθηκε από την ΕΕ , για εταιρείες που είχαν υποστεί οικονομική ζημιά κατά τη διάρκεια της πανδημίας Covid-19.
Εννοείται, ωστόσο, ότι ο εναγόμενος, για να λάβει τέτοιες μορφές οικονομικής στήριξης, προσκόμισε έγγραφα που αντιπροσώπευαν ψευδώς την οικονομική, περιουσιακή και χρηματοοικονομική πραγματικότητα της εταιρείας. Αυτό φέρεται να περιλάμβανε, για την εξασφάλιση της χρηματοδότησης, την υλοποίηση ανύπαρκτου επιχειρηματικού έργου στην Αλβανία, με εικονική σύσταση εταιρείας πώλησης εξοπλισμού VoIP (Voice over Intranet Protocol). Σύμφωνα με τις έρευνες, αυτή η ψευδής παρουσίαση του επενδυτικού σχεδίου βασιζόταν σε εντελώς αναξιόπιστους εταιρικούς ισολογισμούς που έδειχναν ακμάζουσα επιχείρηση, χωρίς καμία αναφορά στη σημαντική έκθεσή της στην εφορία και στη διάβρωση των κεφαλαίων της. Μια ανάλυση της ροής των λογαριασμών αποκάλυψε στοιχεία για μια μέθοδο κλοπής δημοσίως εγγυημένων εισφορών, οι οποίες εκτρέπονταν συστηματικά εντός 24 ωρών από τη λήψη τους και κατέληξαν σε εταιρικούς λογαριασμούς ή σε λογαριασμούς άλλων εταιρικών οντοτήτων, τόσο στην Ιταλία όσο και στο εξωτερικό. που δημιουργήθηκε ειδικά για το σκοπό αυτό.
Μια κοινή ομάδα έρευνας, αποτελούμενη από την Ιταλική Οικονομική Αστυνομία (Guardia di Finanza – Nucleo PEF di Novara), η οποία διερεύνησε την εικαζόμενη απάτη στον τομέα του ΦΠΑ και ξέπλυμα βρώμικου χρήματος, και την Ερευνητική Μονάδα της EPPO του Arma dei Carabinieri στο Μιλάνο, η οποία διερεύνησε την εικαζόμενη απάτη στα δημόσια οικονομικά, εκτέλεσε το ένταλμα κατ' οίκον περιορισμού, που εξέδωσε ο δικαστής για προανάκριση στο Δικαστήριο της Νοβάρα.
Ο δικαστής εξέδωσε επίσης διάταγμα δέσμευσης κατόπιν αιτήματος της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας, που διενεργήθηκε από την Guardia di Finanza, ύψους έως και 41,8 εκατομμυρίων ευρώ – τα υποτιθέμενα κέρδη από την απάτη για τον ΦΠΑ και το ξέπλυμα βρώμικου χρήματος.
Όλα τα ενδιαφερόμενα πρόσωπα τεκμαίρεται ότι είναι αθώα έως ότου αποδειχθεί η ενοχή τους στα αρμόδια ιταλικά δικαστήρια.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία είναι η ανεξάρτητη εισαγγελία της Ευρωπαϊκής Ένωσης. είναι αρμόδιο για τη διερεύνηση, τη δίωξη και την έκδοση δικαστικών εγκλημάτων κατά των οικονομικών συμφερόντων της ΕΕ.
