Με στόχο την καταπολέμηση του λαθρεμπορίου κατά τους ελέγχους κατασχέθηκαν ναρκωτικά, όπλα και πυρομαχικά, καπνικά προϊόντα, αλκοολούχα προϊόντα, πετρελαιοειδή και διάφορα άλλα παραποιημένα προϊόντα.

Ειδικά για το υγραέριο, προετοιμάζεται κατάλληλο κανονιστικό πλαίσιο για τη σύνδεση των αντλιών διάθεσης υγραερίου με φορολογικούς ηλεκτρονικούς μηχανισμούς.

Σύμφωνα με έκθεση το ΣΔΟΕ κατά το 2017 εξέδωσε 1.942 νέες εντολές ελέγχου, ερεύνησε 1.813 νέες υποθέσεις, εκτέλεσε περίπου 300 εισαγγελικές παραγγελίες, ενώ έλαβε συνολικά 8.552 καταγγελίες.

Ειδικά στοιχεία της αντικειμενικής υπόστασης που να περιγράφει ρητά ο νόμος δεν υπάρχουν και συνεπώς για την πλήρωσή της αρκεί η οποιαδήποτε ανθρώπινη συμπεριφορά, πράξη ή παράλειψη, χωρίς κανέναν άλλο προσδιορισμό από το νόμο, χωρίς εξ αυτού του λόγου η ποινική αυτή διάταξη να προσκρούει ευθέως στην συνταγματική επιταγή του άρθρου 7 παρ. 1 εδ. α’ του Συντάγματος.

Ευθύνη των επιχειρήσεων για την πληρωμή προς το Δημόσιο σε κατάσχεση γνησίων βιομηχανοποιημένων καπνών 50.000 τεμαχίων και άνω. Προσπάθεια εξάλειψης της εμπορίας παράνομων προϊόντων καπνού.

Με την εφαρμογή του Επιχειρησιακού Σχεδίου της ΑΑΔΕ ξεκινά κυνηγητό όσων έχουν χρέη προς την εφορία. Δρομολογείται, επίσης, η δημιουργία του περιουσιολογίου

Νέο πλήγμα στα κυκλώματα διακίνησης και εμπορίας παραποιημένων και λαθραίων προϊόντων. Οι κατασχέσεις έγιναν σε περιοχές του ν. Ηρακλείου.

Από τους ελέγχους προέκυψε λαθρεμπορία αξίας 103,4 εκατ. ευρώ και φοροδιαφυγή 105,1 εκατ. ευρώ, καθώς και διαφορές εκροών για τα έτη 2016-2017 ύψους 6 εκατ. ευρώ.

Οργανωτική δομή του Υπουργείου, προσωπικό και μεταβατικές διατάξεις.

Ως λαθρεμπορία θεωρείται, πλην άλλων, και η υποτιμολόγηση ή υπερτιμολόγηση εισαγόμενων ή εξαγόμενων εμπορευμάτων, εφόσον συνεπάγεται απώλεια δασμών, φόρων και λοιπών επιβαρύνσεων.